Quel est l'équivalent d'un régime 401k au Canada?

Entre aller au travail, faire l'épicerie, faire rouler sa voiture, emmener les enfants à l'entraînement et s'assurer d'avoir assez d'argent pour joindre les deux bouts à la fin du mois, il n'est pas totalement surprenant que des millions de Canadiens renoncent à planifier leur retraite. Après tout, la gratification différée peut être un concept difficile à comprendre.

L'épargne-retraite, cependant, est l'une de ces choses qu'il vaut mieux commencer tôt, même si vous ne disposez que d'un petit capital pour démarrer. Si seulement il existait un type de compte permettant de faciliter l'épargne-retraite afin d'optimiser les gains et de minimiser les pertes à long terme... Bien sûr, vous savez qu'il en existe un. Nos voisins américains ont le régime 401(k), qui est devenu emblématique des comptes d'épargne-retraite. Nous, Canadiens, disposons d'une structure de compte similaire et, à bien des égards, de bien plus d'options. Lisez la suite pour en savoir un peu plus sur l'équivalent du régime 401(k) ici au Canada.

Qu'est-ce que le régime 401(k)?

Malgré son omniprésence, le régime 401(k) est un compte purement américain. Il s'agit d'un compte de retraite proposé par un employeur qui peut, dans le cadre d'une rémunération globale, cotiser ou associer les cotisations du salarié au compte. Il ne doit pas son nom à un quelconque investissement sophistiqué, mais plutôt à la partie du code fiscal de l'Internal Revenue Service qui régit l'épargne-retraite exonérée d'impôt.

Les comptes sont parrainés par l'employeur principalement parce que les dépôts sont automatiquement déduits du salaire de l'employé. Ces déductions sont prélevées avant impôt, ce qui constitue un avantage considérable pour les salariés. Lorsque le salarié prend sa retraite, il peut retirer de l'argent du compte, en payant des impôts sur ces retraits.

Le Canada en a donc un?

En quelque sorte. Le Canada dispose de ce que l'on appelle des régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER). Ces régimes sont encore principalement gérés et proposés par les employeurs, mais il existe également des options privées pour les comptes. Les fonds sont versés en franchise d'impôt jusqu'à une certaine limite chaque année, et ce plafond peut être reporté sur les années suivantes si vous ne l'utilisez pas en totalité. Votre plafond de cotisation REER pour 2021 est de 18 % du revenu gagné que vous avez déclaré dans votre déclaration de revenus de l'année précédente, jusqu'à un maximum de 27 830 $. Vous n'êtes pas autorisé à dépasser ce montant, donc si vous avez un capital supplémentaire que vous souhaitez conserver pour la retraite, assurez-vous d'ouvrir également d'autres comptes et véhicules d'investissement.

Les comptes REER ne sont pas de simples comptes d'épargne où l'on dépose des fonds. Lorsque vous les déposez, vous choisissez la manière dont vos fonds seront investis. De nombreux REER proposent des plans d'investissement ciblés, ce qui signifie que si vous prévoyez de prendre votre retraite en 2035, la combinaison d'actions, d'obligations et de fonds négociés en bourse (FNB) correspondra au niveau de risque que vous pouvez tolérer avant de prendre votre retraite. Si vous prenez votre retraite dans les cinq prochaines années, vous ne voulez pas d'un portefeuille d'actions très volatiles dont la valeur fluctue fortement.

C'est l'un des avantages fantastiques des REER : à bien des égards, vous pouvez le fixer et l'oublier. Si votre employeur offre un REER, vous pouvez simplement choisir de déduire une partie de votre salaire à chaque période pour alimenter votre compte. Assurez-vous que le compte est configuré à votre convenance et laissez-le rouler. Il est bon de vérifier de temps à autre que vos objectifs sont toujours pris en compte dans le compte, mais vous pouvez vraiment y injecter de l'argent en permanence et le faire fructifier, en particulier dans vos jeunes années.

Vous pouvez aussi vous montrer plus ferme et dicter exactement comment cet argent est investi en contrôlant la combinaison d'actions, d'obligations, de FNB et d'autres actifs. C'est à vous de décider si vous êtes à l'aise pour gérer des comptes d'investissement.

Est-ce gratuit?

En général, non. Les banques et les institutions financières qui proposent des comptes REER prélèvent généralement une petite partie de votre compte ou de vos transactions. Ces frais seront toujours clairement indiqués et vous aurez souvent votre mot à dire sur le montant que vous payez, vous pouvez le faire en veillant à n'acheter que des fonds dont les frais de gestion sont peu coûteux.

Quelles sont les similitudes entre les régimes 401(k) et les REER?

Les deux sont des comptes de retraite

Cela peut sembler relativement évident, mais c'est pourtant le cas. Les deux comptes sont conçus pour vous permettre d'épargner en vue de votre retraite. Votre objectif ultime doit être de verser cet argent sur le compte et de ne plus y toucher jusqu'à ce que vous commenciez à le retirer pendant votre retraite.

Les deux comptes sont fiscalement avantageux

Les déductions des régimes 401(k) et REER sont prélevées avant le paiement de l'impôt. Cela signifie que lorsque vous choisissez de cotiser à hauteur de 5 % de votre salaire, vous obtenez 5 % du salaire brut, et non 5 % de ce que vous voyez sur votre fiche de paie.

Les deux comptes sont assortis d'une limite de cotisation annuelle

Vous ne pouvez donner qu'un montant limité chaque année aux régimes 401(k) ou aux REER. Si vous avez plus d'argent à épargner pour la retraite, vous devez ouvrir un autre type de compte et investir de manière appropriée, probablement sans bénéficier d'avantages fiscaux.

Qu'en est-il des différences?

Les régimes 401(k) sont moins accessibles

Les Américains ne peuvent bénéficier des avantages des régimes 401(k) que par l'intermédiaire d'un employeur. S'ils souhaitent épargner pour la retraite mais ne disposent pas d'un régime 401(k) en option ou ne sont pas employés, ils devront choisir un autre type de compte.

Les REER n'ont pas de période de rattrapage

Lorsque les Américains atteignent l’âge de 50 ans, ils obtiennent 5000 $ de plus pour contribuer à leur régime 401(k). Ce n’est pas le cas des Canadiens. Les limites demeurent les mêmes, alors vous devrez contribuer ce que vous avez. Cela est toutefois compensé par d’autres options de retraite offertes aux Canadiens, comme le Régime de pensions du Canada.

Les régimes 401(k) sont assortis de frais de retrait anticipé désagréables

Non seulement les Américains paient des impôts sur les fonds qu'ils retirent de leurs régimes 401(k), mais s'ils veulent retirer ce montant avant l'âge de 59 ans, ils doivent payer des frais de 10 % en plus des impôts. Ces frais peuvent être considérables et font des régimes 401(k) l'un des derniers endroits où vous souhaiteriez effectuer un retrait en cas d'urgence. Les REER ne comportent pas de frais de retrait anticipé, mais nécessitent le paiement d'impôts.

Les plafonds de cotisation à un REER peuvent être reportés

Il s'agit probablement de l'élément le plus important : les plafonds REER peuvent être reportés aux années suivantes. En 2021, le plafond a été fixé à 27 830 $. Supposons que vous ne versiez que 20 000 $ cette année. Vous pouvez reporter ces 7 830 $ aux années suivantes, ce qui portera votre plafond à 35 660 $ en 2022.

Les REER sont-ils assurés?

Comme beaucoup de vos autres comptes, les REER sont assurés contre les pertes dues à l'insolvabilité de la banque. Il est important de noter qu'ils ne sont pas assurés contre les pertes dues aux fluctuations du marché. Cela signifie que vous pouvez perdre de l'argent si le prix des actions que vous avez sélectionnées baisse. En revanche, vous serez indemnisé si vous perdez de l'argent à la suite de la faillite de l'institution financière qui gère votre REER.

Existe-t-il d'autres types de comptes de retraite au Canada?

Bien sûr! Il existe toute une série d'options de retraite pour les citoyens canadiens. L'une d'entre elles est le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), qui vous verse un montant fixe chaque mois à la retraite. Ces fonds ne sont pas nécessairement aussi performants que les REER, car le montant que vous recevrez est fixé dès le départ, ce qui exclut toute possibilité de croissance.

Un autre type de compte couramment utilisé pour la retraite est le compte d'épargne libre d'impôt (CELI). Le gouvernement canadien a créé ces comptes pour inciter les gens à épargner davantage. L'argent versé sur ces comptes est exonéré d'impôt et n'est pas imposable lorsqu'il est retiré. Cela peut être un outil puissant pour de nombreux Canadiens.

Enfin, les comptes d'investissement ordinaires sont un instrument clé que les Canadiens peuvent utiliser pour épargner en vue de la retraite ou de toute autre chose. Toutefois, ces comptes ne présentent aucun avantage fiscal. En outre, vous serez probablement imposé sur les gains en capital réalisés en investissant dans ces comptes. Ils constituent néanmoins un élément important d'une stratégie d'investissement bien équilibrée.

Nos voisins du Sud ont leurs propres comptes de retraite et nous avons les nôtres. Les régimes 401(k) sont principalement situés chez l'employeur, tandis que les REER peuvent être ouverts et gérés par l'intermédiaire d'un employeur ou à titre privé. Les deux comptes sont assortis de plafonds quant au montant non imposable que vous pouvez y déposer chaque année, même si, dans le cas des REER, vous pouvez reporter ce montant non utilisé. Il existe d'autres différences et similitudes importantes, mais l'essentiel est clair : les gouvernements souhaitent que leurs citoyens épargnent pour leur retraite et leur proposent des moyens de le faire. Les employeurs sont également en mesure d'utiliser les cotisations aux régimes 401(k) ou aux REER en tant qu'avantage supplémentaire pour attirer des travailleurs de qualité. Si vous ne contribuez pas encore à un REER (ou à un 401(K) si vous êtes aux États-Unis), commencez tout de suite, plus tôt vous commencerez, mieux votre compte se portera sur le long terme.