Existe-t-il un crédit d'impôt si vous achetez une maison?

Peut-être plus que jamais auparavant, acheter et prendre en charge sa propre maison est un rêve auquel aspirent de nombreuses personnes au pays. Surtout en période de pandémie mondiale, lorsque le fait d'avoir son propre espace et sa propre propriété peut faire toute la différence. Vous avez besoin d'un peu d'air frais? Sortez dans votre cour arrière! Vous avez besoin de faire promener votre chien? Ne vous inquiétez pas, il suffit de cliquer sur votre porte d'entrée!

En raison du désir de prendre en charge des maisons et de l'offre relativement faible, les prix ont atteint des sommets au cours des six à huit derniers mois. Toutefois, nous avons observé certains signes de ralentissement des prix, à mesure que les pays commencent à maîtriser la pandémie et que les économies se rapprochent progressivement de la normale. C'est donc, à bien des égards, le moment idéal pour acheter une nouvelle maison.

Il y a beaucoup de choses auxquelles il faut penser lorsqu'on envisage d'acheter une maison. L'une de ces choses doit être les avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier pendant le processus d'achat et lorsque vous commencez à meubler votre maison. Jetons un coup d'œil à quelques-uns des crédits d'impôt dont vous pourriez bénéficier lorsque vous achetez une maison.

Des crédits d'impôt pour tout le monde, non?

Oui et non. Si vous achetez une première maison au Canada, vous aurez accès à plus de crédits d'impôt et d'avantages que si vous achetiez une deuxième maison. Par ces avantages, le gouvernement veut rendre l'idée d'acheter une nouvelle maison aussi attrayante que possible, car la construction et l'achat de nouvelles maisons sont d'excellents indicateurs de la vigueur de l'économie. Mais, ne vous énervez pas trop, acheteurs d'une deuxième maison. Il existe encore de nombreux avantages fiscaux pour vous aussi : nous y reviendrons plus tard.

L'Incitatif pour l'achat d'une première maison

Lorsque nous parlons de crédits d'impôt pour l'achat d'une maison au Canada, c'est celui qui est le plus souvent évoqué. Si vous êtes admissible à ce crédit d'impôt, vous pouvez conclure un contrat de prêt hypothécaire à valeur nette partagée avec le gouvernement du Canada. Ce contrat vous aide à défrayer une partie des coûts d'achat de votre maison. Si vous êtes admissible, le gouvernement canadien vous permettra d'emprunter entre 5 % et 10 % du prix d'achat de votre maison pour le versement initial. Lorsque vous vendrez la maison, vous rembourserez 5 % ou 10 % de la valeur actuelle de la maison.

Par exemple, si vous achetez une maison pour 100 000 $ et que le gouvernement vous prête 10 %, vous recevrez 10 000 $ pour votre mise de fonds. Supposons que vous décidiez de vendre votre maison dans quelques années et qu'elle prenne une valeur de 200 000 $. Lorsque vous recevrez le produit de la vente de votre maison, vous remettrez au gouvernement canadien un chèque de 20 000 $, soit 10 % de la valeur actuelle. L'argent additionnel de votre mise de fonds réduira le montant des intérêts que vous aurez à payer à long terme, ce qui rendra votre maison plus abordable à l'achat. Super!

Toutefois, avant de vous réjouir, vous devez vous assurer que vous êtes admissible au crédit. Tout d'abord, il doit s'agir de la première maison que vous achetez. Vous ne devez pas non plus avoir vécu avec votre conjoint ou partenaire actuel qui a pris en charge une maison au cours des quatre dernières années. Si vous avez récemment vécu un divorce ou une séparation, vous pouvez toutefois redevenir admissible.

D'autres conditions sont requises :

• votre revenu annuel total admissible ne dépasse pas 120 000 $ (150 000 $ si la maison que vous achetez se trouve à Toronto, Vancouver ou Victoria);

• le montant total de votre emprunt ne dépasse pas quatre fois votre revenu admissible (4,5 fois si la maison que vous achetez se trouve à Toronto, Vancouver ou Victoria);

• vous êtes un citoyen canadien, un résident permanent ou un résident non permanent autorisé à travailler au Canada;

• vous répondez aux exigences de la mise de fonds minimale avec des fonds traditionnels (épargne, retrait ou liquidation d'un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) ou don financier non remboursable d'un parent ou d'un membre de la famille immédiate).

Pour plus d'informations ou pour faire une demande, visitez le site Web « chez soi d’abord » exploité par le gouvernement canadien. Vous remplirez deux formulaires après avoir été préapprouvé pour un prêt hypothécaire et le prêteur soumettra la demande en votre nom.

Le régime d'accession à la propriété

Le Régime d'accession à la propriété (RAP) est un autre régime fiscal géré par le gouvernement. Il permet aux acheteurs admissibles de recevoir jusqu'à 35 000 $ d'un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) pour l'achat ou la construction d'une nouvelle maison. Également réservé aux acheteurs d'une première maison, à quelques exceptions près, le RAP est conçu pour défrayer une partie du coût d'achat d'une maison. Il vous suffit de retirer des fonds, gratuitement, de votre REER. Vous disposerez ensuite de 15 années pour rembourser les fonds. Voyez cela comme un prêt que vous vous accordez à vous-même.

Il est important de lire les petits caractères du RAP et de comprendre les exigences de remboursement. De plus, tenez compte de la croissance que vous pourriez ne pas réaliser en retirant l'argent de votre REER. Néanmoins, si vous êtes un acheteur d'une première maison, que vous êtes citoyen canadien et que vous avez une entente écrite pour acheter ou bâtir une maison, vous pouvez profiter du RAP.

Autres déductions et crédits

Il existe quelques autres crédits dont vous pouvez bénéficier en tant qu'acheteur d'une maison et il n'est pas nécessaire que ce soit votre premier rodéo pour le faire. Le montant pour l'achat d'une maison est un crédit d'impôt direct de 5000 $ offert dans votre déclaration de fin d'année si vous avez acheté une maison l'année précédente. Le Canada estime que la plupart des personnes qui demandent ce crédit peuvent réaliser une épargne fiscale fédérale de 750 $.

Un allégement fiscal est également disponible pour la TPS/TVH sur le prix d'achat ou le prix de rénovation des maisons si vous êtes admissible. Les montants varient ici, mais si vous avez acheté une maison ou si vous l'avez considérablement rénovée, vous pouvez réaliser des économies de TPS et de TVH aux niveaux fédéral et provincial. Ce crédit s'applique également à différents types d'habitations, y compris les maisons unifamiliales, les maisons modulaires et même les coopératives.

Quelque chose pour un propriétaire actuel?

Bien sûr que oui! L'initiative « maisons plus vertes du Canada » vous permet de recevoir des subventions allant jusqu'à 5000 $ pour l'achat et l'installation d'appareils éconergétiques. Le programme fournit également jusqu'à 600 $ pour une consultation professionnelle sur l'efficacité énergétique.

La pandémie a également déplacé une grande partie de nos affaires vers nos domiciles. Le gouvernement canadien l'a compris et a promu un crédit d'impôt qui existe depuis un certain temps et qui permet aux citoyens de déduire les dépenses liées au bureau à domicile. Ce crédit change aussi radicalement en fonction de votre travail, de l'espace que vous utilisez dans votre maison et plus encore. En fin de compte, vous pouvez déduire une partie importante de vos dépenses ou bénéficier d'une déduction directe de 2 $ par jour.

Les crédits d'impôt ne manquent pas pour ceux qui veulent acheter une maison. Que vous achetiez votre première maison ou que vous achetiez votre troisième, le gouvernement canadien veut vous faciliter la tâche pour trouver la meilleure maison pour vous et votre famille. Il est important de faire vos propres recherches sur les crédits disponibles et de déterminer s'ils conviennent à votre situation financière particulière. De plus, il n'y a jamais de mal à faire une demande!